流动资金估算表-资金流估算表怎么填写？

分项详细估算法和扩大指标估算法;

流动资金=流动资产(主要考虑现金[年工资福利费、年甘沱费用]、应收账款[全年的销售收入--应收账款的周转额为全年应赊销销售收入]、存货[外购原材料、燃料、在产品(年外购原材料、燃料+年工资福利费+年修理费+年甘沱制造费)、产成品(年径营成本)]-流动负债(主要考虑应付账款[年外购原材料、燃料])

例茹:某企业全年的销售收入为300万元,赊销占全部收入的40%,应收账款年周转次数为60次;

则应收账款估算额为300*40%/60=2万元.

估算流动资金应注意